Home en Trends - Editie 74- 2020

‘H et klopt dat we bekend zijn ge- worden als krediet- en verzeke- ringsspecialisten,’ lacht Mathias Cooreman. ‘Alleen is dat lang niet het enige dat we doen. We staan mensen bijvoorbeeld ook juridisch of bouwtechnisch bij en gaan zelfs mee naar de notaris om de akte te ver- lijden. Daarnaast bieden we ook een waaier aan financiële producten die goed zijn voor de portemonnee.’ Het mag duidelijk zijn dat Mathias het dan niet heeft over spaarboekjes, want die zijn op sterven na dood. ‘Een spaarboek brengt inder- daad nauwelijks iets op. Gelukkig zijn er andere manieren om fiscaal voordeel te genereren.’ Vrij aanvullend pensioen Eén zo’n middel is pensioensparen. ‘Met het vrij aanvullende pensioen voor zelfstandigen of kortweg VAPZ kun je als zelfstandige een aanvullend bedrag bijeen sparen voor je oude dag. Dat heeft als grote voordeel dat je het in mindering kan brengen op je belastingen en dat je ook nog eens een lagere sociale bijdrage be- taalt. De gestorte premies worden beschouwd als beroepskosten,’ aldus Mathias. Het mooie aan zo’n VAPZ-formule is dat je een gegarandeerd rendement hebt, dat je bovendien kan aanvullen met een variabele winstdeling. ‘Bovendien is de eindbelasting op je opgebouwde kapitaal erg mild,’ vult Mathias aan. ‘Van het kapitaal wordt inclusief winstde- ling een RIZIV-heffing van 3,55% afgehouden en daarnaast een solidariteitsbijdrage van ten hoogste 2%. ‘Op het kapitaal dat je hebt op- gebouwd via winstdeling worden vervolgens geen belastingen meer geheven. Het andere gedeelte van de uitkering geniet een gespreide belastbaarheid. We leggen je graag ‘live’ uit hoe dat precies in zijn werk gaat. Vast staat dat het een interessante piste is, zowel voor nu – ge- zien de mindering op je belastingen – als voor later, wanneer je dat extra appeltje voor de dorst op je rekening gestort krijgt.’ Geen beperkingen Een VAPZ wordt normaal gefinancierd via de werkgeversbijdrage, de zogenaamde eerste pijler. Aangezien zelfstandigen geen werkge- ver hebben, voorziet de overheid voor hen de mogelijkheid om een beperkt bedrag per jaar te laten storten in de tweede pijler. ‘Daarbij kan je kiezen uit twee ‘systemen’: het gewone stelsel en een sociaal stelsel,’ vertelt Mathias. ‘In dat laatste scenario wordt 10% van de ge- storte premie gebruikt in een sociaal luik waarin allerlei dekkingen zijn opgenomen, zoals een overlijdenspremie, een vervangingsinkomen en een premie bij invaliditeit.’ Er zijn overigens geen beperkingen afhankelijk van welk ‘type’ zelfstandige je bent. Een zelf- standige in hoofdberoep, een meewerkende echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner met maxistatuut of een zelfstandige in bijberoep: allemaal mogen ze gebruik maken de mogelijkheid om een VAPZ op te bouwen. Concreet Het VAPZ wordt onderschreven tot de wette- lijke pensioenleeftijd van de verzekerde, met een minimumduur van 5 jaar. Het aanvullend pensioenkapitaal wordt dan uitbetaaldwanneer je met pensioen gaat. Op dat moment heb je eenwettelijke minimumgarantie: de terugbe- taling van minimaal het totaal van de premies voor pensioenopbouw De maximale jaarpremie voor het VAPZ (en- kel pensioenopbouw en overlijden) voor een gevestigde zelfstandige is 8,17 % van het (geherwaardeerd) netto belastbaar beroeps- inkomen van 3 jaar geleden, met een absoluut maximum. Voor 2020 bedraagt dat maximum 3.291,30 EUR. 90 % van deze premie wordt gebruikt voor de opbouw van een pensioen- kapitaal en voor de waarborg bij overlijden. De andere 10 % om de solidariteitswaarborgen te financieren. iFinco is bereikbaar via 09/224.22.22 of info@ifinco.be. Je kan ook rechtstreeks bellen met één van de volgende contact- personen: Mathias Cooreman 0476/42.76.78 Mathias@ifinco.be Elke De Vos 0477/ 76.97.23 Elke @ifinco.be Heidi Carette 0472/69.33.51 Heidi @ifinco.be Serena Tibbaut 0477/ 62.07.43 Serena@ifinco.be Morgan Keukelier 09/224.22.22 Morgan@ifinco.be iFinco krediet & verzekeringsmakelaars fsma 115954 A ondernemingsnummer BE 0652.774.663 Ommegangstraat 24-001, Evergem Klossestraat 1a – De Pinte www.ifinco.be kredietmakelaars Voorbeeld Mathias rekent even voor hoe zo’n financieel plaatje eruitziet. ‘Wanneer je elke maand 100 euro spaart en op jaarbasis dus 1.200 euro, dan heb je na een loopbaan van 35 jaar een totaal gespaard kapitaal van 42.400 euro. Je reële bijdrage is echter net geen 17.500 euro. Hieronder zie je hoe de berekening in z’n werk gaat.’